Trust (Fiducie)

Une fiducie est un arrangement fiduciaire où une partie, connue sous le nom de fiduciaire, détient et gère des actifs au bénéfice d'une autre partie, connue sous le nom de bénéficiaire. Les fiducies peuvent être utilisées à diverses fins, y compris la planification successorale, la réduction d'impôts et la protection des actifs. Par exemple, si vous établissez une fiducie vivante révocable et la financez avec 500 000 $ d'actifs, ces actifs peuvent contourner la procédure d'homologation, permettant à vos héritiers d'y accéder plus rapidement et sans la période d'attente typique de 6 à 12 mois associée aux processus d'homologation.

Une idée reçue courante sur les fiducies est qu'elles ne sont réservées qu'aux riches. En réalité, tout le monde peut bénéficier d'une fiducie, quel que soit son patrimoine net. Par exemple, créer une fiducie peut être une décision judicieuse pour les parents souhaitant s'assurer que leurs enfants mineurs reçoivent leur héritage de manière responsable. De plus, les fiducies peuvent aider à minimiser les droits de succession, ce qui peut être une préoccupation importante pour les successions évaluées à plus de 12 millions de dollars (en date de 2023). Cela pourrait potentiellement faire économiser des milliers de dollars à vos héritiers.

Une autre erreur que les gens font souvent est de penser qu'ils peuvent établir une fiducie et l'oublier. Un entretien régulier est crucial. Vous devriez revoir votre fiducie périodiquement pour vous assurer qu'elle reflète vos souhaits actuels et pour ajuster tout changement dans votre situation financière ou la dynamique familiale. Par exemple, si vous acquérez un nouveau bien d'une valeur de 200 000 $, vous devriez le transférer dans votre fiducie pour vous assurer qu'il est couvert.

En conclusion, établir une fiducie peut simplifier le transfert de vos actifs, fournir une sécurité financière à vos bénéficiaires et potentiellement réduire les obligations fiscales. L'essentiel est de consulter un conseiller financier ou un avocat spécialisé en planification successorale pour déterminer le meilleur type de fiducie pour vos besoins et pour la maintenir à jour au fur et à mesure que votre vie évolue.