Rééquilibrage Fiscalement Efficace
Stratégies de rééquilibrage qui minimisent les impôts sur les gains en capital grâce à une séquence de transactions intelligente.
Ce Que Vous Devez Savoir
Le rééquilibrage fiscalement efficace préserve vos rendements après impôts en maintenant les ventes imposables et les gains réalisés aussi bas que possible.
Tactiques :
- Ajouter de nouvelles contributions aux allocations sous-pondérées au lieu de vendre des gagnants
- Rééquilibrer à l'intérieur des comptes avantageux fiscalement (401(k), IRA) avant les comptes imposables
- Récolter des pertes dans les comptes imposables pour compenser les gains nécessaires
- Utiliser des distributions, des dividendes et des intérêts pour acheter des actifs sous-pondérés
- Faire don ou offrir des actions très appréciées au lieu de les vendre
Lorsque la Vente Est Inévitable : Prioriser les gains à long terme, compenser avec des pertes récoltées et étaler les transactions sur plusieurs années fiscales pour rester dans des tranches inférieures.
Sources et Références
Ces informations proviennent d'institutions gouvernementales et académiques fiables:
- investor.gov
https://www.investor.gov/introduction-investing/investing-basics/glossary/rebalancing
Calculateurs et Outils Associés
Mettez vos connaissances en pratique avec ces outils interactifs:
Termes Associés dans Investment Analysis
Actions Fractionnaires
Propriété de moins d'une action complète, permettant aux investisseurs d'acheter des portions d'actions coûteuses.
Appréciation
L'augmentation de la valeur d'un actif au fil du temps, que ce soit l'immobilier, des actions ou d'autres investissements.
Bandes de Rééquilibrage
Seuils préétablis qui indiquent quand une classe d'actifs a suffisamment dérivé pour déclencher un rééquilibrage.
Base de Coût
Le prix d'achat original d'un investissement, utilisé pour calculer les gains ou pertes en capital lors de la vente.
Capitalisation boursière (Market Cap)
La valeur totale des actions en circulation d'une entreprise, calculée en multipliant le prix de l'action par le nombre d'actions.
Chevauchement d'ETF
Lorsque plusieurs ETF ou fonds de votre portefeuille détiennent les mêmes actions, créant un risque de concentration non intentionnel.